離岸信托理論與實務
作品簡介
本書是首部國人撰寫的非譯著離岸信托書籍。在書中，王旭律師圍繞“什么是離岸信托”“為什么做離岸信托”“怎么做離岸信托”“中國高凈值人士的重點關注事項”“離岸信托進階及制度啟示”等角度，系統講解了離岸信托的基礎理論、運行架構、核心文件，離岸信托在財富保護與傳承、稅務優化、資產持有、員工激勵等方面的應用，離岸信托的設立流程、運作及費用，離岸信托中的私人信托公司等內容。
王旭律師是我國優秀的國際信托研究青年學者，此外，他還帶領團隊為眾多超高凈值人士提供離岸信托服務。因此，本書內容不僅全面、系統、專業，還兼具理論性和實務性。無論是高凈值人士、企業高管、高級金融從業人員，還是信托專業人士及資本市場從業者，通過閱讀本書，都可以輕松掌握離岸信托的底層邏輯、功能應用以及實踐操作。
王旭律師
? STEP國際信托與資產規劃學會全權會員TEP（倫敦）
注冊信托及財富管理從業者、國際信托管理職業證書
? 國家全額獎學金公派留學研究生：國際信托法方向
? 大成律師事務所家族辦公室法律研究中心執行主任
? 多家銀行總行、金融機構信托及稅務法律顧問、業務培訓講師
? 北京科技大學（211/雙一流）碩士生導師
MBA跨境法稅課程講師
? 《南方財經》《每日經濟新聞》《21世紀經濟報道》等主流媒體特邀專家評論員
? 央行主管國家級期刊《金融博覽·財富》特邀撰稿人
? 三塬學社（SUREST）聯席院長、首席專家顧問
? UCL倫敦大學法學碩士（國家公派）
Distinction 一等榮譽學位
所獲榮譽：
? 2022 Wealth APAC亞太財富論壇家族信托TIPTOP頂級顧問
? 連續上榜2021-2022 Wealth APAC 中國首席財富顧問
? 權威法律評級機構China Business Law Journal《商法》2023年度律師新星
獲評“信托、稅務、財富管理領域行業專家”
? 2020 Wealth APAC亞太財富論壇“金臻獎”得主：優秀財富規劃師（一等）
作品目錄
- 作者簡介
- 自序
- 導讀
- 推薦序
- 第一章 離岸信托概述及其制度啟示
- 第一節 境外信托概述
- 第二節 離岸信托的定義
- 第三節 離岸信托的起源與發展
- 第四節 啟示：信托制度在國際競爭中的重要作用及離岸信托的借鑒意義
- 第二章 離岸信托基礎理論
- 第一節 信托基礎架構及運作邏輯
- 第二節 信托委托人
- 第三節 信托受托人
- 第四節 信托受益人
- 第五節 信托保護人
- 第三章 離岸信托實務基礎：運行架構與常見類型
- 第一節 離岸信托的整體架構
- 第二節 離岸信托中的離岸公司
- 第三節 離岸信托的常見類型
- 第四章 離岸信托實務基礎：核心文件與常見問題
- 第一節 信托契約
- 第二節 信托意愿書
- 第三節 信托設立中的常見基礎問題
- 第五章 離岸信托的應用：財富保護與傳承
- 第一節 資產保護功能
- 第二節 規避繼承風險
- 第三節 靈活有序傳承
- 第四節 隔離婚姻風險
- 第五節 信息保護功能
- 第六節 防止因人身意外帶來的風險
- 第六章 離岸信托的應用：稅務優化、資產持有、公司運營及雙軌體系
- 第一節 正確認識離岸信托的稅務功能
- 第二節 合理稅務優化：功能不斷壓縮
- 第三節 境外資產持有平臺：集中資產，保值增值
- 第四節 公司運營中的離岸信托應用
- 第五節 家族財富雙軌體系的搭建
- 第七章 離岸信托的應用：員工激勵信托及其搭建
- 第一節 員工激勵計劃概述
- 第二節 離岸員工激勵信托概述及功能優勢
- 第三節 離岸員工激勵信托的基礎架構及設計要點
- 第四節 STAR信托及私人信托公司在離岸員工激勵信托中的應用
- 第五節 員工激勵計劃與我國的合規政策
- 第八章 離岸信托的設立：操作實踐解析
- 第一節 合規流程：盡職調查
- 第二節 核心流程：方案確認及文件擬定
- 第三節 離岸信托下層架構的搭建流程
- 第四節 必要流程：信托財產的轉入
- 第五節 離岸信托設立中的服務機構選擇
- 第九章 離岸信托中的權利保留與資產保護
- 第一節 如何增強對離岸信托的控制權
- 第二節 委托人權利保留可能導致的負面效果
- 第三節 如何增強離岸信托的資產保護功能
- 第十章 中國高凈值人士離岸信托設立中的婚姻財產問題
- 第一節 我國的婚姻財產制度與離岸信托的關系
- 第二節 離岸信托設立及生效是否需要配偶同意
- 第三節 “富太太”或“富丈夫”如何正確應對離岸信托的設立
- 第十一章 離岸信托的日常運作及費用標準
- 第一節 離岸信托的日常運作及注意事項
- 第二節 離岸信托的設立、運作及退出費用
- 第三節 信托費用確認時的注意事項
- 第十二章 離岸信托中的資產配置：信托財產的投資及持有
- 第一節 離岸信托資產配置綜述
- 第二節 家族投資代表與專業投資顧問
- 第三節 離岸信托中金融資產的投資及持有
- 第四節 離岸信托中不動產的投資及持有
- 第五節 離岸信托中高價動產的投資及持有
- 第六節 離岸信托中“受益類”資產的投資及持有
- 第十三章 離岸信托中的私人信托公司
- 第一節 私人信托公司概述
- 第二節 私人信托公司應當滿足的監管規則
- 第三節 私人信托公司的整體架構及其所有權架構
- 第四節 私人信托公司的內部管理架構
- 第五節 私人信托公司架構的下層信托組成
- 第六節 私人信托公司應用中的常見問題
- 第七節 私人信托公司架構的功能優勢
- 第八節 私人信托公司制度對我國家族信托發展的啟示
- 第十四章 信托制度與國家發展：我國應當如何借鑒學習離岸信托制度
- 第一節 信托制度在促進社會經濟發展方面的重要作用
- 第二節 信托制度在國際競爭中的重要作用：吸引境內外財富“安家落戶”
- 第三節 如何辯證地學習離岸信托制度，建設我國信托制度體系
- 第四節 如何正確對待離岸信托在我國高凈值人士中的使用
- 第五節 從建設全球財富管理中心的政策背景看我國信托的未來
